- 税理士事務所の仕事内容ってどんなもの?
- 1日のルーティンはどんな感じ?
- 年間スケジュールはどうなってる?
- 繁忙期には残業が多いって本当?
この記事では、平均的な税理士事務所職員の仕事内容について紹介します。
なお、私は税理士資格をまだ持っていませんので、
独立開業はしていないスタッフ職員(税理士補助)です。
スタッフ職員のリアルな仕事内容をお教えしますので、
税理士業界への転職を検討している方は参考にしてみてください。
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ブログ管理人
1985年生まれ。未経験簿記なしニートで会計事務所入社→月給16万円で地獄のような目にあう→何度か転職して年収600万円→税理士試験に挫折…→会計事務所から経理へ転職/実体験をもとに始めたこのブログも運営6年目に突入しました(累計読者34万人以上)
>>自己紹介の記事はこちらです
この記事の目次
税理士事務所の仕事内容は大きく分けて2種類
↓税理士事務所の1日の仕事内容には、以下の2種類があります。
- 顧問先企業に出かけ行ってやる仕事
- 自分の勤務先事務所内でやる仕事
なお、税理士事務所のお客さんは、中小企業の経営者さんです。
それぞれの業務内容について順番に見ていきましょう。
1. お客さんの所に出かけて行ってやる仕事
お客さんのところでやる仕事というのは、いわゆる月次監査(巡回監査)です。
月次監査は1件につき2、3時間かかるので、
1日に1~2件程度お客さんの営業所を巡回して、
それで夕方ぐらいまでは時間がつぶれると思います。
2. 自分の勤務先事務所に戻ってきてやる仕事
こちらは自分が担当している法人顧客の決算作業です。
これはその日の月次監査を済ませて、
夕方ぐらいに自分の事務所に帰ってきて処理する仕事になるでしょう。
決算作業というのは普通は1日でできる量ではありません。
なので、自分で数日~数週間のスケジュールを組んで順番に進めていくことになります。
(今日はここまで、今週末までにここまで…という感じ)
【税理士事務所の仕事内容】一日のタイムスケジュール
以下では、実際に税理士事務所でスタッフ職員として働いている私の、
1日のタイムスケジュールを紹介します。
私が現在働いているのは、従業員数十名レベルの中規模税理士事務所です(入社5年目)
自分自身で顧問先クライアントを25件ほど担当しながら、
主任という役職で後輩育成や新人採用などの業務も担当しています。
出社してすぐやること(8時30分〜9時30分)
8時00分出社 → 8時30分始業開始
私は余裕を持って8:00〜8:15に会社に行くようにしています。
会社に着いたらまずは元気よく挨拶をして回ります。
1日の始まりは挨拶からです。
特に私の勤務している会社では若手のうちは特に挨拶について厳しく言われます。
それが習慣化し、5年経った今でも元気の良い挨拶を心がけています。
また、繁忙期は朝7:00〜7:30に出社することもあります。
ただし基本的に見込み残業手当込の給与体系を取っているところが多いため、
見込み時間を超えない限りは給料は変わりません。
8時30分〜9時00分:メールチェック
メールをチェックします。
毎朝クライアントからのメールや社内の事務連絡等が数十件ほど来ているため、1つ1つチェックをします。
すぐに対応が必要なメールにはその場で返信をします。
例えばクライアントから資料を送ってほしいという依頼や、質問メールが来ているといったことですね。
急ぎである場合はその場で対応しますが、期限に余裕のある依頼内容であれば未決対応としてリストに残しておきます。
その後、1日のスケジュール、未決リストを確認します。
9時30分〜10時30分:クライアント訪問の準備
クライアントの試算表の内容確認、訪問のための資料作成、準備をします。
試算表とは、収入と支出、利益、預金残高等が示された表です。
これを元に、経営が上手くいっているかどうかを確認したり、投資や今後の戦略を検討したりします。
準備ができたらクライアント先に向けて出発です。
車で移動することもありますし、
電車や自転車で移動することもあります。
クライアント先を訪問(10時30分〜15時00分)
クライアントとの契約にもよりますが、
毎月訪問のお客様であれば、月に1回対面やオンラインで打ち合わせをします。
まずは訪問時にその月の試算表の内容が合っているかを確認します。
請求書や領収書を出してもらい、会計ソフトへの入力が正しく行われているかをチェックしていきます。
これを月次監査とか、巡回監査とか読んだりします。
↓月次監査の仕事内容については、こちらの記事で説明しています。
-
会計事務所の仕事内容:月次監査(巡回監査)とは?
今回は、会計事務所の仕事内容の基本である「月次監査(巡回監査)」について説明します。月次監査をきちんとやっているかどうか?で会計事務所職員の仕事の質が決まると言っても過言ではありません。ぜひ具体的にイメージしながら読んでみてくださいね。
続きを見る
給与計算を代行しているクライアントもあり、
その場合は従業員の給与計算についての打ち合わせも行います。
会計ソフトへの入力が正しくできていれば、入力したデータを試算表として出力します。
これはいわば、1ヶ月間の「クライアント企業の成績表」みたいなものですね。
前年同月と比較してどうだったか?
予算と実績を比較してどうだったか?
など、クライアント経営者や経理担当者と打ち合わせをしていきます。
その場で「来月にどういう経営活動を考えているか?」などの話も出ます。
大きな設備を購入するとか、金融機関からの借入を検討しているとかいった情報が出てきたら、
会計や税務の面からアドバイスできることをお伝えしていきます。
経理担当者には実際にお金が動いたときに行う処理方法などをお伝えしておくとスムーズですね。
帰社後の仕事内容(15時00分〜18時00分)
15時00分:帰社
訪問時間はクライアントによってバラバラですが、
だいたいいつも15時ごろに打ち合わせを終えて自社(自分が勤務している税理士事務所)に戻ってきます。
コーヒーなどを飲んで一息ついたら、ここからは事務所内で行う業務です。
15時00分〜16時00分:決算業務の処理
自分が担当しているクライアント顧問先の決算・税務申告業務を行います。
毎月作成している試算表を元に、1年間の利益を確定させて税金を計算します。
最終的に、税務署に提出する決算書と税務申告書を作成して完了です。
もちろん、これは1日で終わる業務ではありません。
数週間程度かけて、コツコツと作業を進めていくイメージですね。
↓税理士事務所の決算業務ってなんだ?という方はこちらの記事もご覧ください。
-
会計事務所の仕事内容:決算業務・税務申告ではどんなことをする?
この記事では、会計事務所の仕事内容のうち「決算業務」について説明します。決算業務は会計事務所の仕事のうちもっとも重要な仕事といえます。会計事務所職員としてどの程度の実務経験があるか?については、この決算業務の経験数で測られることも多いです。最重要業務という位置付けですので、ぜひ具体的に理解しておきましょう。
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なお、決算・税務申告をいつのタイミングで行うか?はクライアント顧問先によって異なります。
個人事業主であれば毎年2月〜3月と決算時期(確定申告時期)が決まっていますが、
法人クライアントの場合は事業年度によって決算時期はまちまちなのです。
法人の場合、決算月の2ヶ月後までに税務申告を行うのが法律のルールなので、決算業務は毎月発生することになります。
もちろん、日本企業の多くは3月決算ですので、
もっとも忙しいのは5月(決算月である3月の2ヶ月後=5月)ですね。
16時00分〜17時00分:社内外の打ち合わせ・会議参加
私の場合、この時間帯は、社内外問わずいろんな会議や打ち合わせを行う時間になっています。
税理士事務所の職員は、社内外問わずさまざまな会議に参加します。
↓例えば以下のような感じです。
- お客様とweb打ち合わせ
- 税務改正があった際の社内向け勉強会
- 業務効率化に向けての意見交換会
- 1年間の自分やチームの目標を話し合う会
コロナ禍後はWEB会議の頻度が圧倒的に増えました。
無意味な会話が圧倒的に減ったので、
以前と比べて、時間的にもルーズさがなくなったように感じています。
ただ、一見すると無意味な会話からビジネスにつながる商談が発生するケースも少なくないので、
やはり実際に会って話をする機会というのは大切な気がしますね。
17時00分〜17時30分:未決業務の確認とメール返信等
外出中に来ていた社内外のメールを確認し、
朝と同じようにメールの返信を行います。
1日の終わりには未決の整理を行い、
明日以降の業務の組み立てを考える時間を取るようにしています。
退社・その後(17時30分〜)
以上の税理士事務所の1日のスケジュールをごく簡単にまとめると、
- 午前中~夕方まで月次監査でお客さんのところを回って、
- 夕方からは自分の事務所に帰ってきて、自分が担当している法人顧客の決算をやるのがメイン
- そこに社内外との会議などが随時入ってくる
↑という感じです。
基本的に自分で仕事のスケジュールを管理するので、
上手に進めていけば定時で帰れることも多いですね。
退勤後は同僚と食事をしたり、
ヨガに行ったりリフレッシュする日もあれば、
資格試験に向けて勉強する日もあります。
「繁忙期」には残業が発生することも…
通常期は残業なしで退勤できることもありますが、
繁忙期はなかなかそうもいきません。
遅いときは20:00〜21:00まで業務に追われているときもあります。
私の会社では見込み残業手当が付いているため、
見込み残業時間以内の残業をしても給与額が変わりません。
ただし、それを超えた分は別途残業手当が出ます。
繁忙期は残業時間が見込み残業時間を超え、別途残業手当が付くことも多いです。
【税理士事務所の仕事内容】年間のスケジュール
税理士事務所職員の「1日の仕事の流れ」を理解したところで、
税理士事務所の1年間の仕事内容(年間スケジュール)についても理解しておきましょう。
税理士事務所という業種は、毎年基本的に同じスケジュールに従って動いています。
毎年「この月にはこれをやって、この月にはこれをやる」ということが、
仕事内容としてほぼ決まっているということですね。
税理士事務所は「繁忙期」が毎年決まっている
ものすごくざっくりというと、税理士事務所は
毎年12月~翌年5月ぐらいまでが繁忙期で、
それ以外の時期は比較的業務が落ち着いている時期(閑散期)です。
↓年間スケジュールから見て、税理士事務所の繁忙期(特に忙しい時期)は以下の3つのタイミングです。
- 12月
年末調整業務 - 2月〜3月
個人事業主の確定申告業務 - 5月
三月決算法人の法人税申告業務
↑確定申告や年末調整といった「イベント」がある月には、
非常に忙しくなる(繁忙期になる)事務所が多いでしょう。
採用活動などは業務が落ち着いている時期(6月~11月ぐらい)に積極的に行われることが多いですね。
↓税理士事務所の転職時期についてはこちらの記事
-
会計事務所で実務経験3年以上の方は必見!税理士業界のリアル転職事情【2024年版】
「会計事務所で実務経験3年以上なのに年収300万円…。これって給料安すぎ?」この記事では、2024年現在の税理士業界(会計事務所)のリアルな転職市場について、現役の転職エージェントがお教えします。適正年収の計算方法や「良い事務所求人」の見つけ方もお教えしますので、ぜひ参考にしてみてください!
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なお、自分が担当する顧問先クライアントを訪問する「月次監査(巡回監査)」は基本ルーティンなので上の繁忙期月にも常に行います。
税理士事務所の仕事内容は基本的に「月次監査+アルファ」で動いているという感じですね。
あと、税務調査などは本当に突発的に入る仕事です。
(ある日突然税務署から連絡が入ります)
なので、自分でお客さんと上手に予定を組みながら仕事を進めていかないと、
いつまでたっても仕事が終わらない…なんてことになりがちです。
12月が繁忙期になる理由
12月には、従業員の給与を1年分集計して所得税を計算する年末調整業務があります。
まずは従業員から預かった資料を入力し、一人一人の税額を確定させます。
その後、税務署や市町村にもデータを送ります。
細かな作業のため、朝や夜の残業時間を使って集中して取り組んでいます。
↓年末調整業務についてはこちらの記事をご覧ください。
-
会計事務所の仕事内容:年末調整業務ってどんなもの?
この記事では、会計事務所の仕事内容のうち「年末調整業務」について解説しています。年末調整とは、ごく簡単にいえば顧問先企業に雇われている従業員さんの所得税を計算する業務のことです。年末〜翌年1月にかけて行う業務で、会計事務所職員としては本格的な繁忙期となる直前期に行う仕事です。
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2月〜3月が繁忙期になる理由
個人事業主が1年間の税金を計算する確定申告期限が3/15までとなっています。
法人の場合は決算月がバラバラですが、個人事業主は事業年度が1月〜12月と決まっています。
そのため個人事業主の確定申告書作成の2〜3月が繁忙期となるのです。
繁忙期は定時で帰れることは少なく、残業が多くなります。
繁忙期(確定申告や決算)で忙殺されているときは気持ちに余裕がなくなります。
ただし申告期限が明確に決まっており期限内で業務が完結するため、スケジュールは組み立てやすいです。
繁忙期が終われば、有給休暇を使ってリフレッシュする人も多くいます。
5月が繁忙期になる理由
毎月の試算表から1年間の利益を算出し、税金を計算するのを決算と言います。
事業年度の最終月を決算月と言います。
決算月の2ヶ月後までに税金を計算した決算書を税務署に提出する必要があります。
会社の決算月は3月であることが多いです。
2ヶ月後である5月が申告期限となるため、5月が繁忙期になります。
繁忙期は、朝や夜の残業時間に決算書の作成をすることが多いです。
8月には税理士試験がある
なお、8月には税理士試験があります。
税理士事務所で働く人の多くが税理士受験生ですから、
この時期には長期休暇などをとれる事務所も少なくありません。
入社される前にその事務所が従業員の税理士試験受験にどういうスタンスをとっているのか
(積極的に応援しているのか、そうではないのか)を見極めておくと良いでしょう。
税理士事務所の仕事をしていて「辛い」と感じるのはどんなとき?
税理士事務所の職員は「外回り」が多い
税理士事務所の職員は、実は「外回り」が多い仕事です。
私はクライアントを25件担当しているため、
ほぼ毎日1件〜2件のクライアント訪問があります。
外回りをして、決算表作成のための資料を回収したり、
試算表の内容報告、決算申告の打ち合わせをします。
税金対策や経営相談を受けることも多くあります。
最初は上司に同行し、上司とクライアントとの関わり方を学びます。
行き帰りの移動中には上司に質問をします。
また、試算表の説明方法は事前に上司・先輩とロールプレイングをしながら、
実務的な知識やコミュニケーションスキルを身につけていきます。
お客様からのクレームを受けたときは辛い
お客様との対応で上手く対応できなかったりすると、
お客様からお叱りを受けることもあります。
例えば、お客様からのメールへの返信が遅くなってしまったり、
依頼されていた資料を送り忘れていたりといったことで、
クレームを受けることがあります。
メールへの返信が遅いというのは些細なことに思われるかもしれません。
しかし、私にとっては数あるお客様のうちの一人であってもお客様にとっては頼れる唯一の存在なのです。
実際に、私がお客様とのやりとりが遅くなってしまった際に、
こんなことを言われたことがあります。
「あなたは毎月定額の給料を約束されているかもしれないが、私(社長)にとってはちょっとした判断間違いが会社を潰してしまうかもしれないんだよ。」
担当お客様からのクレームを受けるとかなり辛いですが、
それだけお客様がご自身の会社経営に真剣だということです。
正確に、丁寧に、より早く、を意識しながら仕事をすることが重要です。
申告内容のミスが発覚したときは辛い
お客様からのクレームを受ける最大の原因となるのが申告内容のミスが発覚したときです。
毎月の試算表をきちんとチェックできていなかったり、
お客様とのコミュニケーションに問題があったり。
原因は様々ですが、お客様からの信頼を失うことに繋がります。
繁忙期には月に何十件もの申告書を作成する必要があります。
そのためどうしてもチェックが甘くなってしまいミスが起きやすくなります。
お客様からご指摘いただくこともありますが、
税務署からの調査でミスが発覚することもあります。
税理士事務所であれば、正しい申告をするのが当たり前です。
お客様からどうしてその当たり前のことができていないのかとお叱りをいただくこともあります。
起きてしまった場合には、迅速に申告内容を修正し、
スピーディーに税務署との対応を行うことが重要です。
そして同じミスを繰り返さないように原因究明と対策をし、信頼回復に努める必要があります。
私の働き方を変えてくれた「先輩のひと言アドバイス」
私はかなり要領の悪い人間で、
税理士業界に入って1年目~3年目ぐらいのときには
毎日深夜まで残業…みたいなことをよくやってました。
当時は「若いうちの苦労は買ってでもしよう…!」みたいに考えていて、
仕事に追われるぐらいが当然と思っていたんです。
↓そんなある日、仕事がすごくできる事務所の先輩に言われたんです。
君はいま「仕事に慣れてきたらもっと楽になってくるはず、しんどいのは今だけ…」と思ってるかもしれないね。
でもね。それ違うんだ。
今の仕事のやり方のままだったら、
一生そんな感じでバタバタ仕事することになるよ。
先輩は多分なにげなくアドバイスしてくれたんだと思うんですが、
私の中ではこれがちょっとした転機になったんです。
私が仕事量を減らしながら年収を上げられた理由
上の先輩の言葉を具体的に説明すると、
自分自身が自分の働き方を変えない限りは、
一生同じ働き方になってしまうということです。
1年目~3年目の新人でも、
その新人の能力的なりに業務が割り振られて手一杯だし、
5年目~それ以降にも、能力に合わせて業務が割り振られるわけですからね。
(ベテランでも、新人時代とまったく同じような仕事の仕方をしている人はたくさんいる)
自分で自分の人生を主体的にコントロールしていかないと、
業務量に追われる毎日は変わりません。
税理士事務所の職員が犯しがちなまちがい
税理士事務所の職員って「ものすごく忙しくて、本人もものすごく頑張っているのに、なぜか年収が低い…」
っていう人がとても多いんですけど、
これって実は本人の考え方しだいだったりします。
- 所長税理士の性格が悪い
- 業界が不況で状況が悪い
- 担当顧問先が多すぎるのが悪い
- 仕事を教えてくれない先輩が悪い…
↑などなど、仕事をしていく上ではいろんな不満があるでしょう。
しかし、結局は自分の働き方を決めているのは自分自身だったりするんです。
具体的には「どういう事務所に所属して働くか?」が決定的に重要ですね。
サービス残業なんて当たり前!みたいな雰囲気の事務所に入ると、
あなたも当たり前のようにサービス残業を受け入れるようになります。
その一方で「サービス残業なんて労働法違反だし、法律をあつかう税理士が自分達でそんな状況を受け入れるなんて絶対にあり得ない」
という雰囲気の事務所もあります。
人間は、良くも悪くも環境に適応していく生き物です。
理想としてイメージしている働き方がある方は、どういう環境を選ぶか?がとても重要であることを知っておいてください。
(追伸)給料安くて超激務な「ブラック事務所」で絶対に働きたくない人へ
- 税理士事務所ってどこも給料安すぎる…。
- 実務未経験で科目合格もなしだと搾取の対象って本当?
- 将来は税理士として独立目指すけど、今の年収はさすがにキツい…。
- 仕事が忙しすぎて税理士試験全滅…とか絶対避けたい。
- パワハラな所長税理士の下で丁稚奉公みたいに働きたくない…。
↑こんなふうに不満や不安を抱えている方、税理士志望者にはきっと多いと思います。
残念ながら、その不安が的中してしまうケースは少なくありません。
職員を「使い捨て部品」ぐらいにしか考えず、
安月給で搾取しまくるブラック事務所は2024年現在も普通に存在しています。
はっきり言って「令和のこの世の中で、いまだにこんなことやってるのか?」
みたいなブラックな事務所がたくさん存在しているのが現実です。
もちろん「税理士事務所のすべてがブラック」というわけではありませんが、
全体の2割は完全ブラック、
全体の6割はややブラック、
残りの2割だけがホワイト…
みたいな割合がリアルな実態でしょう。
(↓こんな感じ)
↑労働環境が良好な「ホワイト事務所」で働けているのは全体の2割の人だけ。
残りの8割の事務所職員は、ブラックな環境で苦しんでいる…というのが実際のところなんですね。
なぜ、こうなってしまうのか?ですが、理由は単純です。
税理士事務所ってどこもめちゃくちゃ小さな組織で、
しかも所長税理士のワンマン経営なので、
外からの批判にさらされることがないからです。
税理士事務所って、そのほとんどが「所長税理士合わせてスタッフ5名」みたいな感じの小さな組織です。
大企業の場合、ブラックなことやってたら新聞やテレビマスコミから批判されますよね。
でも、税理士事務所みたいに小さな組織が、
メディアに注目されることなんてほとんどないです。
一般企業のように株主と経営者が分離しているなんてこともありません。
基本的に「所長税理士=事務所のオーナー」なので、
ブラックなことやってても、誰からも批判されませんし、
労働組合みたいな「労働者の権利を守る組織」みたいなものもありません。
さらにいえば、ネット上でも「実際に事務所で働いた人たちの正直な口コミ」がめったに出てこないんです。
ただでさえ狭い業界な上に、所長税理士どうしの横のつながりが強いので、
自分の事務所の悪口をネットに書き込んだりすると、
すぐに気づかれてしまってヘタをすると業界にいづらくなる…。みたいなことすらあります。
みんな自分のキャリアを危険に冒してまで、ネットやSNSに口コミなんて書かないんですね。
こんなふうに、ブラック事務所を見分けるための情報が非常に少ないせいで、
まちがえてブラックな事務所に応募してしまう人が続出するんです。
しかも、完全ブラックな事務所ほど人を集めるのに必死ですから、
「うちはアットホームで家族的な雰囲気です!…」
みたいに求人サイトでアピールしたりするので、たちが悪いんですよね…。
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リクナビとかindeedって、企業側が求人掲載をする料金が以上に安い上に、
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採用側(事務所側)は繁忙期と閑散期で採用の難易度をガラッと変えてきたりしますし、
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社会人から勉強スタートの人が多く、キャリアスタートの年齢が高めだったりと、
一般的な転職活動とは事情がかなり異なるケースが多いんです。
特に未経験者の方は、年収が極端に低い事務所(年収200万円代など)に応募しないように注意しないといけません。
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みたいな感じで、極端に低い年収で募集をかけているブラックな事務所は本当に多いんです。
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未経験資格なしでも応募できる事務所ってあるの?
これは実際に求人検索してみるのが早いかもしれませんが、
税理士事務所って未経験OK求人が意外に多いです。
ただ、リクナビとかハロワで探すと年収200万円台…みたいな、
完全ブラックな事務所もわんさか出てきたりするので、くれぐれも注意してください。
未経験無資格でも年収400万円以上の求人ぐらいなら、普通にたくさんありますよ。
複数の転職サイトを同時に使っても問題ない?
これはまったく問題ないです。
むしろ、たくさん使った方がいろんな求人に出会えるチャンスがひろがるので、2社〜3社ぐらいを使い回す方が良いでしょう。
転職サイトには無料のエージェントサービスがつくことが多いですが、
担当してくれるエージェントとの面談に進んだような場合には、
他社のエージェントからも話は聞いてますぐらいに教えてあげると親切かもしれませんね。
(求人リサーチのために転職サイトを使いたい用途の場合には、そもそもエージェントとのやり取りは発生しません)
最後の最後にお伝えしたいこと
↓仕事や転職で成功するために大事なのって、結局はこれです。
転職活動でもっとも重要なのは、能力やスキルより情報収集です。
具体的には、どの転職サイトを使うか?(リクナビなどの「一般向け」を使うか?税理士業界専門か?)で大きな差がつきます。
税理士業界は、能力的にとても優秀なのに、
転職活動のやり方がまずかったのが原因で、
ブラック事務所で働くことを余儀なくされている人…がものすごく多いです。
転職サイトへの登録なんて、実際には1分でできる作業です。
お金もかかりませんし、気に入らなければ即解除できるのでリスクなんて何もありません。
それでもやらない人はやらないですし、やる人はさくっととやります。
↓今から5年後に、あなたはどちらになっていたいでしょうか。
- 劣悪な雇用環境で給料も安く、税理士試験もいつまでたっても科目合格ゼロ…。貯金もゼロ…。
- 働きながらスピーディに5科目合格達成。年収高めなので独立資金のめどもある程度ついている。あとは税理士としての実務能力を高めていくだけ…!
↑この前者は実は過去の私の姿そのもので、
今思うと「もっと早く行動しておけばよかった」と後悔しています。
この記事を読んでくださったあなたは、もちろん後者を目指してください。
いまどんな状況にいる人でも、
成功に向かって一歩踏み出すことは可能です。